一、整个操作流程：
二、各岗位工作职责：
材料员：1、准确及时填制入库单、出库单
2、准备入库单附件（送货单或送货清单和打印入库单）
3、月末打印收发存汇总表
4、季末打印盘点表和实物盘存，分析账实差原因
5、季末与预算员核实产值与材料耗用的匹配 预算员：
1、配合材料员核实产值与材料耗用的匹配
2、工程项目出现亏损时与材料员一起分析亏损原因
3、小预算支撑资料
项目经理：负责出入库单真实有效性的审核 材料部门：
1、审核各工程项目材料合同
2、及时完善存货名称和计量单位
3、每月项目检查时抽查实物盘点
4、核实产值与材料耗用的匹配（原材料分析）
财务部门：1、负责材料管理系统软硬件设施的正常运行
2、及时添加新开工程和供应商
3、各岗位的数据权限分配和管理
4、对各工程项目已审核单据记账、期末处理、生成凭证等
5、审核入库单附件和月报表
6、据账上应付款审核各项目请款单
三、具体业务细节要求及相关注意事项
1、单据填制和审核时间：每月1号----25号填制各类单据，与统计产值时间一致；同时每月25号完成所有单据的审核，特殊原因审核时间不能超过28号；填制单据时特别注意填制时间选择，如某些特殊原因导致本月填制上月单据时，不能入库在当月，出库在上月，导致财务上结账时出现零库存出库或负库存。
2、入库单：按每次采购的单价和数量填制，比如某种管件不能为了撇托“数量”就填一个，然后将单价填成总价，虽然总价不变，但不符合实际情况，耗用时也不可能一次性出库，发现类似情况严惩；同一个供应商一个月内多次供货原则上要求填在同一张单据（备注可注明收料时间），避免打印的单据太多；可让商家一月打一次送货清单对账，每月30号前将送货单或者送货清单（商家鲜章）配套入库单交财务挂账，特殊原因不能超过次月5号，否则财务上不予排款；审核后打印的入库单不用再签字确认。
3、出库单：及时填制出库单，不用打印
4、项目之间的调拨业务：收料项目填制“其他入库单”，开内支了账；调出项目填制“其他出库单”，开红字内支冲账；调拨业务要求双方沟通后同时入账，即填制单据时间要求同一天，原因是保证财务账上债权债务双方保持一致。
5、劳保用品入库业务：所有劳保用品通过采购入库单填制，从分公司领购部分供应商选择“水电分公司”；直接对外购买时填制入库单同其他主材一致。
6、临时设施入账库业务：入库类别选择临时设施入库，出库选择相应类别。
7、甲供料处理：甲供料不纳入库存管理范畴
8、辅材入账处理：由于辅材没设明细，入库时一般数量为一批，但出库时分n次出库，因此后面的出库就不能保存；由于辅材的特殊原因建议材料员入库时数量按总价填制，单价为一元，出库时按暂估价值填制出库量，最后耗用完时不影响成本归集。
9、盘点业务：介绍生成盘点表的操作流程，及相关过滤条件；平时的盘点业务要求每月30号前生成盘点表；季末时各材料员必须实物盘存，盘点的实际库存数量30号前必须填入盘点表，材料帐实差价值合计超过5000元时必须查找原因，是正常损耗还是非正常原因，还是管理问题；季末次月5号前打印盘点表交财务，如果每月制单人和审核人需材料员和项目经理签字后交财务。
10、收发存汇总表：分别介绍库存管理与存货管理中收发存汇总表的区别和操作流程，及相关过滤条件；每月打印后交财务的时间与入库单一致。
11、审核注意页数，可以调整显示行数
12、付款的相关事项：除合同签订有预付款外，需先入库才能付款，即不及时入库就不能付款；请款时附件为“内支+发票+请款单”。
13、季末财务成本归集时，如果工程项目出现亏损要进行成本分析，分析时要与预算员的产值进行核对，分析真亏还是假亏--------
14、软件操作及帐表查询（主要是容易出错或被忽略的地方）。
15、打印设置相关问题。
16、数据权限分配问题。
17、入库单价为暂估价或者单价有误或者价格有变的如何处理
我觉得要分两种情况处理，一个就是已经做了期末处理了，也就是出库单都已经生成单价了。
二：还没有做期末处理。前者只能通过出入库调整单来处理，也就是把总的差额调整，重算单价。后者就可以将入库单修改单价，或者在出库的时候直接输入正确单价，这样在期末处理就不会重算出库单价了。
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